Cash flow là gì? Dòng tiền (Cash Flow) một thuật ngữ đặc biệt trong lĩnh vực tài chủ đạo. Nhờ điều đó bạn có thể đánh giá sự ổn định của một đơn vị ra sao. Nội dung sau đây sẽ bổ sung thêm nhiều nội dung hơn đến các bạn đọc, cùng tìm đọc nhé!
Cash Flow là gì?
Cash Flow hay thường được gọi là Dòng tiền là sự chuyển động của tiền mặt hoặc các khoản tương đương tiền mặt trong công ty. Dòng tiền cần được kéo dài để hoạt động bán hàng xảy ra thuận lợi. Khoảng thời gian mà dòng tiền được theo dõi thường theo báo cáo chuẩn, chẳng hạn như tháng, quý hoặc năm.
Vào các kỳ đo đạt tài chủ đạo, Cash Flow cho thấy sự điều chỉnh của account tiền mặt trong một tổ chức. Nhìn vào đó doanh nghiệp có khả năng kiểm soát tình hình tài chính những vấn đề còn tồn đọng liên quan tiền mặt của doanh nghiệp.
Nếu số tiền chi ra nhỏ hơn tổng số tiền thu vào thì là Cash Flow đang dương. Trái lại nếu số tiền chi ra lớn hơn tổng tiền thu vào thì Cash Flow của doanh nghiệp đang âm. Lúc này công ty luôn phải điều chỉnh bán hàng sao cho hiệu quả hơn.
Xem thêm Kỹ năng tự học có thật sự cần thiết trong thời đại 4.0?
Các bước lập kế hoạch dòng tiền cho doanh nghiệp
Dòng tiền được đánh giá là yếu tố quyết định thành bại của một doanh nghiệp, vì thế việc lập kế hoạch dòng tiền đóng vai trò rất quan trọng. Phía dưới là 5 bước giúp bạn lập kế hoạch dòng tiền hiệu quả.
Đưa ra các dự đoán cho dòng tiền vào
Dự báo dòng tiền vào sẽ giúp công ty đỡ phải kiểm tra nhiều sau khi có số liệu thực tế. Dòng tiền vào của công ty có thể đến từ ba nguồn sau:
- Công việc kinh doanh: đến từ công việc tạo ra doanh thu như tiền bán hàng, bổ sung dịch vụ, thu hồi nợ,…
- Công việc đầu tư tài chủ đạo: các khoản tiền phát hành cổ phiếu, tiền huy động nhờ việc vay vốn, tiền từ các chủ có được góp vốn bằng tiền…
- hoạt động đầu tư: các khoản tiền thu hồi được từ đầu tư, tiền lãi, tiền cho vay, tiền thanh lý/bán/nhượng tài sản cố định….
Đưa rõ ra các dự đoán cho dòng tiền ra
Việc dự báo được dòng tiền ra giúp doanh nghiệp có sự chuẩn bị tốt về ngân sách để chi tiêu. Dòng tiền ra của tổ chức gồm:
- Chi tiêu cho công việc bán hàng: tiền trả lãi cho các khoản vay vốn, tiền nộp cho ngân sách nhà nước, các khoản ads tiếp thị, tiền dịch vụ, tiền đầu tư vật liệu, tiền lương, chi tiêu đầu vào…nói chung là các công việc sản sinh ra doanh thu Chủ yếu của doanh nghiệp.
- Chi tiêu cho các công việc đầu tư: tiền cho vay, góp vốn đầu tư, mua các tài sản thiết bị cố định, xây dựng hạ tầng…
- Chi tiêu cho các hoạt động tài chính: tiền mua cổ phiếu đã phát hành, trả cho các người đầu tư, các khoản vay/thuê tài chủ đạo,….
Tính toán dòng tiền thuần của tổ chức
Phụ thuộc vào công thức bên trên trên, bạn có khả năng tính toán được dòng tiền thuần của công ty. Căn cứ vào số tiền này, bạn sẽ biết cash flow đang dương hay âm từ đó đưa rõ ra những điều chỉnh phù hợp
Chọn lựa số tiền thừa hoặc không đủ vào mỗi cuối kỳ
Số tiền thừa hoặc không đủ cuối kỳ sẽ giúp bạn biết công ty đang đi lên hay đi xuống.
Đưa ra cách xử lý
Căn cứ trên số tiền thừa hoặc thiếu cuối kỳ, bạn có khả năng đưa rõ ra những cách để xử lý:
- Nếu thừa: Bạn có thể quyết định xem có nên đầu tư thêm các dự án khác để tiếp tục sinh lời hay không
- Nếu như thiếu: Bạn nên có phương án để cải thiện dòng tiền và hoạt động bán hàng.
Cách quản lý dòng tiền đạt kết quả cao nhất
Có kế hoạch chi tiêu đạt kết quả tốt
Để có khả năng quản lý dòng tiền công ty hiệu quả và đơn giản, bạn phải cần lập một kế hoạch, cơ bản nhất là quản lý bằng bàng tính – Excel. Bảng tính cần ghi đầy đủ những dự kiến trong tương lai về các khoản tiền sẽ phải chi, khoản dự trù cho mốc thời gian rõ ràng.
Một chiến lược rõ ràng chi tiết cho quản lý dòng tiền mặt sẽ cảnh báo cho bạn biết những chương trình sẽ xảy ra như truyền thông marketing, hay các chương trình khuyến mãi để chuẩn bị trước khoản chi. Từ đó để tính toán phù hợp các chi phí mà không tác động đến các khoản khác đã dự trừ từ trước.
Quản lý từng khoản tiền một cách rõ ràng
Trong công việc sản xuất kinh doanh của tổ chức, ngoài việc nắm được công ty hiện đang có bao nhiêu tiền và đã chi tiêu, bạn phải cần có chiến lược quản lý dòng tiền để có khả năng quản lý tốt dòng tiền.
Bởi vì hoạt động thu chi của công ty xảy ra liên tục và cũng nhằm nhiều mục đích khác nhau như: Tiền hàng, lợi nhuận trong quá trình kinh doanh, các khoản tiền nguy cơ, … Do vậy, bạn cần phải quản lý tiền mặt theo các group khác nhau gắn với mỗi hoạt động bán hàng.
Với cách quản lý dòng tiền như vậy, bạn không những cam kết tính ổn định cho hoạt động bán hàng mà còn giản đơn trong việc tính toán tổng thu chi, lãi lỗ cũng giống như kiểm soát được những điểm sơ hở khi lượng tiền thu vào và chi ra không tương xứng với nhau.
Dự trù chính xác khoản chi phí phát sinh
Ngoài hai điểm nêu trên, khi quản lý tiền mặt là luôn phải có một khoản bỏ ra để dự trù các khoản phát sinh bất ngờ hoặc các nguy cơ không lường trước. Việc dự trù chi phí phát sinh như vậy nhằm mục đích tránh ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh.
Nếu như bạn không dự trù trước được những khoản này, khi nguy cơ lớn đột ngột xảy ra sẽ khiến bạn vay tiền không kịp. Hoặc trong trường hợp nguy cơ vừa kịp thời gần hết tiền thì việc phát sinh rủi ro này sẽ khiến hoạt động kinh doanh gặp rắc rối. Đây cũng chủ đạo là lý do vì sao hay xảy ra các cuộc khủng hoảng nội bộ của một doanh nghiệp bất kể đấy là công ty lớn hay nhỏ nếu như rủi ro phát sinh xuất hiện liên tục
Xem thêm Kỹ năng văn phòng có thật sự cần thiết cho mọi người?
Các thuật ngữ có sự liên quan Cash Flow
Dòng tiền thuần là gì?
Cash flow là gì? Dòng tiền thuần còn có tên gọi khác là dòng tiền ròng. Định nghĩa này cho thấy sự chênh lệch giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra của một doanh nghiệp trong một thời điểm chắc chắn. Tùy thuộc theo mục đích không giống nhau, dòng tiền ròng sẽ được sử dụng và phân bổ thể hiện không giống nhau.
Bên cạnh đó dòng tiền này vẫn luôn chắc chắn được nguồn phân bổ đầu tư đạt kết quả tốt. Từ đó, công ty sẽ lựa chọn được các khoản chênh lệch của các hoạt động kinh doanh đang xảy ra có hiệu quả không hay đang trên đà thua lỗ.Với dòng tiền ròng, con số có thể được thể hiện rõ trên các bảng báo cáo tài chính của một doanh nghiệp/công ty.
Dòng tiền chiết khấu là gì?
Đây chính là một phương pháp được dùng để định giá nhằm ước tính các giá trị trong các khoản đầu tư nằm trong dòng tiền tương lai. Từ việc đo đạt dòng tiền chiết khấu, bạn sẽ xác định được thành quả hiện tại của công ty dựa trên việc dự báo năng lực tạo ra nguồn tiền trong tương lai.
Ngoài việc bạn biết được Cash Flow là gì, bạn cần tính rõ được tỷ lệ hoàn vốn cần thiết hoặc các thành quả thời gian của tiền mà bạn mong muốn trong quá trình đánh giá cấp độ tiềm năng của một khoản đầu tư.
Xem thêm Kỹ năng chuyên môn là gì? Cách tập luyện Kỹ năng chuyên môn
Dòng tiền vào là gì?
Cash flow là gì? Đối với một dự án, dòng tiền vào cho biết dòng tiền do dự án được đầu tư đưa lại cho doanh nghiệp hoặc cho người đầu tư.
Dòng tiền vào sẽ gồm:
- Khoản tiền thu được nhờ việc bán sản phẩm qua các công việc bán hàng hoặc các khoản tiền mặt thu về.
- Các khoản thu khác.
- Phần cổ tức bằng tiền mặt.
- Phần lợi tức bằng tiền mặt.
Qua bài viết trên đã Genz.vn đã cung cấp các thông tin về Cash Flow là gì? Cách quản lý Cash Flow hiệu quả. Hy vọng những thông tin trên của bài viết sẽ hữu ích với các bạn đọc. Cảm ươn các bạn đã dành thời gian để xem qua bài viết này nhé!
Lộc Đạt – Tổng hợp
Tham khảo ( www.finhay.com.vn, hrchannels.com, … )